七、内部控制管理情况
（一）风险控制管理情况
公司制定了“以全面风险为框架，以内控为主线的整体风险管控”管理思路。2015年，公司针对系统内各企业经营业务特点和管理要求，组织财务、安全、工程、招标及合同等重点领域的专项风险管控，完善信息系统建设，有效落实风险管理评价和考核，进行风险管理文化建设，组织开展“十三五”战略规划编制工作，全面风险管理工作计划完成情况良好，未发生重大风险事项，风险管理体系运行正常。
1.建立了完善的风险管理组织体系，责任落实到人
公司成立全面风险管理领导小组和内部控制规范体系领导小组，由董事长任组长，总经理、监事会主席和财务总监任副组长，成员包括各部室负责人。小组下设办公室，办公室设在公司风险控制与审计部，具体负责日常工作。在本部各部室和子公司落实了风险负责人和联系人，进行专业培训和实务操作，建立了责任明确、落实具体的风险管理体系。
2.组织风险和内控日常工作，改进内控缺陷
（1）开展风险自评价工作,识别风险因素
组织公司系统进行年度风险自评工作，对公司所面临的风险因素进行充分识别，评估出四个重大风险，提出应对措施。
在此基础上，编写了《盐田港集团2015年度全面风险管理评估报告》，通过董事会审议后上报市国资委；对存在的重大风险进行及时跟踪防控并在市国资委“产权监管系统”对重大风险跟踪防控情况及时予以报告。
（2）开展内部控制自评价及审计,改进内控缺陷
对公司本部和子公司深圳市盐田港股份有限公司内部控制进行了自评价工作，下发了“关于开展内部控制审计整改的通知”,积极落实跟踪整改情况，年度内整改情况良好。
3.完善内控制度和管理流程，更新内控体系
2015年，公司新制定、修订12项管理制度，具体包括《盐田港VI形象识别系统规范应用管理细则》、《进一步规范规范招投标及采购管理工作》、《下属企业经营管理信息系统管理制度》、《盐田港集团二级单位2016年对标管理方案》、《盐田港集团关于进一步加强资源性资产公开招租工作的通知》、《战略管理制度》、《盐田港集团总部中层以上管理人员履职待遇、业务支出管理实施细则（暂行）》、《现金管理规定》、《银行结算账户、票据及印鉴管理办法》、《融资业务管理办法》、《融资担保业务管理办法》等，使公司内控制度和管理流程更趋全面和清晰，更具可操作性。
4.重点加强对财务、安全、工程、招标及合同等重点领域的专项风险管控
（1）财务风险管理方面
①督促财务人员加强资金安全风险防范
针对近年来社会上利用网络通讯工具开展资金诈骗活动案件频发的现象，公司系统各财务管理部门加强检查银行账户管理和监控规范大额资金支付，密切关注银行账户保有量，督导企业精简账户，完善内部开户决策程序，规范银行账户管理，加大资金流动的风险管控。
②完善财务制度，提高风险防范水平
按照防范资金安全风险控制的要求，于2015年度修订完善了公司《现金管理规定》等相关资金管理制度，并组织公司系统全体财务人员集中学习规章制度，宣传贯彻廉洁自律准则和纪律处分条例，开展警示教育，强化风险责任意识，确保国有资金的安全完整。
（2）安全风险管理方面
①以问题为导向，强化安全生产薄弱环节管理
由于公司的不断发展，涉及对外租赁、合作的业务越来越多，相关方的安全生产管理问题日显突出，相关方疏于安全管理，违章作业等现象时有发生。为此，公司以问题为导向，积极研究部署相关管控措施。
一是在《安全生产责任制度》基础上，建立健全了《相关方管理制度》、《建设施工安全管理制度》等相关方安全生产监管制度体系；二是要求各企业、单位在与相关方签订合同时，必须签订《安全生产责任书》，明确与相关方的安全管理责任，并对相关方告知本公司安全生产管理相关规定；三是强化监管，要求各单位在日常工作中，不得“以租代管”；四是将宣教培训和应急演练范围延伸到相关方，协助相关方建立健全安全生产规章制度、组织机构、应急队伍等，将安全生产服务送到相关方。上述措施，有效地实现了对相关方的安全监管，为公司的安全生产形势保持平稳，打下了坚实基础。
②公司各下属企业采取有效措施强化了安全薄弱环节的管理
盐田港股份公司组织各控股企业修订了《叉车使用安全规程》、《电梯突发情况的处理方法》等相关制度、规程，并通过专项整治，逐步规范了对叉车、电梯的管理，有效降低了因设备老化、缺损或维护、操作不当导致的潜在隐患；大铲湾公司修订了《安全生产管理费用提取和使用管理制度》、《消防应急预案》等规章制度，进一步完善了公司规章制度；拖轮公司针对发生的轻微海损事故，加大对驾驶员的纪律与责任心的教育，强化操作技能培训，修订体系文件中与实际操作不符或欠缺的部分，增加了部分安全操作须知，同时加强各种危险状态的管控和监督指导；加油站公司聘请专业公司进行了油站安全评估，并通过市安监局专家组的复查，更换了新的危险化学品经营许可证；盐田港国际资讯公司为了保障码头高峰期易港讯平台能够稳定、高效、安全的运行，专门成立了“信息安全检查工作小组”，修订了《计算机信息安全管理规范》，开展了核心服务器的信息安全扫描和渗透测试，保证平台的正常运行。
（3）工程项目风险管理方面
①深入实行工程项目建设管理责任目标考核
2015年度，对工程项目年度管理责任目标考核机制进行了相应的完善，在节点计划指标的制定与审核方面增强了科学性。2015年4月，与各项目管理单位签定了《工程建设项目管理绩效考核责任书》，有效落实项目负责人制，不断完善工程项目管理责任目标考核机制。
②加强工程项目建设管理过程管控
为保证项目质量、安全、进度、投资等目标顺利实现，2015年，通过跟踪、检查公司各工程项目的投资、进度、质量、安全等方面管理执行情况，加强项目的日常管控，并按季度对项目完成情况进行考核。对项目检查发现的问题及时提出整改意见，并建立工程月报制度，对工程信息进行核实、统计，每月编制工程简报，为公司领导提供详实客观的工程建设综合数据，为决策提供技术支持。
③开展工程项目半年巡查
（二）内部控制自评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
（三）内部控制审计结论
致同会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所对公司2015年内部控制的有效性进行了评价：盐田港集团公司于
（四）公司面临的主要风险
公司2015年度对评估确定的4个重大风险组织了有效管控，没有发生重大风险情况，其中2个风险已经解除。但面对政策变化，公司2016年新增加了政策风险。同时，公司评估出2016年重大风险有以下3项:
1.法律纠纷风险：深圳市东信石业有限公司强制清算及诉讼风险
拟采取的管控措施：一是督促律师积极应诉，争取减少损失；二是一审判决后，如我司败诉，将申请二审。
2.战略规划风险：子公司大铲湾公司战略规划风险
拟采取的管控措施：加强与政府的沟通；对拟开发项目进行规划设计的完善，尽量满足有关政府部门的要求，寻求双方利益结合点，推动项目落地；建立以产业带动政策转变的良性循环模式，通过先进产业的引进促使政府制订或调整相应的规划和政策。
3.政策风险：子公司大铲湾公司负责建设的永久性汽车口岸配套设施被市政府紧急叫停的政策风险
拟采取的管控措施：加强与政府部门的沟通，争取早日取得政府对项目建设的支持；取得土地使用权，启动项目建设。
