内部控制管理情况

5.1 制度建设情况和年度执行评价

    报告期内，公司加强内部管控制度建设，组织管理创新，着力提升公司经营管理水平，强化风险管理和控制机制,具体表现在以下几方面：

1、突出规范，强化管理。公司梳理了相关经营管理制度和流程，明确一级对一级负责的流程管理制度，使得公司内部管理体制得到进一步完善。

2、建立全面风险管控体系并组织实施，已初步构建了“1+3”全面风险管控体系框架，完成了“6+1”工作成果，并汇编成《深圳市盐田港集团有限公司全面风险管理手册》在全公司内推行。

3、加快企业信息化建设，搭建一个全面支持和提升财务管理、人力资源管理、资产管理和投资管理的集团化、网络化、智能化的大型综合性管理平台。实现了企业信息共享、资源互用，为全面提升企业经营管理水平提供了强有力的保障。

4、严抓全面预算管理，修订了《会计政策、会计估计及合并会计报表编制办法》、《全面预算管理办法》等财务制度，并新制定《资金支付管理办法》，初步完成了财务风险预警体系的建立工作。

5.2 企业管理层对企业内部控制机制的评价结论

公司内部控制制度符合我国有关法律法规的要求，符合公司自身的特点，各类规章制度的建立，保证了公司日常活动的正常进行，对公司的经营风险、财务风险、法律风险等起到了有效的控制作用，随着公司的不断发展，公司将不断完善内部控制制度，以适应公司的发展需要和监管要求。

5.3 企业风险管理情况

5.3.1 公司面临的主要风险

战略风险：政府的政策调整与政府支持风险最为突出的表现为外部相关政策法规的变动可能给企业带来的影响，它是企业面临的外部环境不确定性的主要内容。比如，中央及地方政府近期公布的《深圳市综合配套改革总体方案》、《珠江三角洲地区改革发展规划纲要》及《物流业调整和振兴规划》、《全国沿海港口布局规划》、《深圳港总体布局规划》等对港口及物流业具有深远影响。另一方面，外部经济环境变化也会影响到集团的战略目标的实现。由于集团对外部经济环境的依赖程度较大，原金融风暴对盐田港集装箱量下降有着较大的影响，虽然2010年度全球经济复苏促使港口吞吐量有所好转，但在美国失业率持续高企、欧洲庞大国债、中东政局不稳等国际环境下，中国港口货源竞争及物价上涨、通货膨胀、人工成本等因素导致成本上升，量升价降、盈利能力受到严峻的考验。

财务风险：目前，公司面临的财务风险主要存在于汇率等方面。由于码头进出口业务结算为外币结算，汇率风险较大，公司主要通过与合同方约定固定汇率、加快资金回笼和及时结汇等方式来进行风险的规避。

工程风险：在港口建设项目，由于复杂的地质结构等问题，将对工程技术的可行性研究以及工程质量等方面直接产生较大影响。

市场风险：随着外部经济环境的变化以及进入港口配套服务行业的企业逐渐增多，目前集团在市场经营面临前所未有的风险和挑战，如港区内同类服务行业挑起的恶性价格竞争、现有客户结构单一以及对主要客户依赖性较强、缺乏完善的机制识别客户新的市场需求、缺乏完善的客户服务基础体系、难以提供有异于同行的差异化服务等。

投资风险：包括投资前期研究论证阶段、投资过程中管控阶段以及资本运作规划等方面存在的风险。

法律风险：包括经济合同、劳资关系及其他与经营相关的法律风险。

5.3.2 公司风险管理情况

在风险管理的组织机构方面，公司已成立了全面风险管理领导小组和内部控制体系建设领导小组。

按照公司全面风险管理的总体思路及工作目标，结合全面风险管理专业要求，已构建了全面风险管控体系框架，完成了六项工作成果（即全面风险管理评估报告、全面风险管理三年规划、全面风险管理制度、重大风险预警办法、全面风险管理手册和全面风险控制办法）；并对风险进行了全面的重新评估。

为了落实财政部等五部委发布的企业内部控制基本规范及配套指引的管理要求以及市国资局和证监局提出的企业内控具体要求，同时也为了在“二次创业”中提升集团公司整体管理水平，防范集团系统各项业务可能出现的风险，进一步贯彻落实“以全面风险管理为框架，以内控为主线的整体风险管控”战略方针，集团已启动了内部控制体系建设工作。